SOP Keuangan dan 15 Contoh Prosedur Kerja di Perusahaan

11. Contoh Standar Operasional Prosedur – SOP Perusahaan

Berikut ini saya sajikan 14 contoh Standar Operasional Prosedur, yang terdiri dari:

1. Dua Contoh SOP Pengelolaan Keuangan dan Akuntansi:
   • Standar Operasional Prosedur Pembayaran Utang Supplier
   • Standar Operasional Prosedur Penarikan Dana
2. Tiga Contoh SOP Purchasing:
   • Standar Operasional Prosedur Pengadaan Barang (Peralatan)
   • Prospecting Supplier
   • Standar Operasional Prosedur Penomoran PO (Purchase Order)
3. Satu Contoh SOP IT:
   • Standar Operasional Prosedur Maintenance Hardware dan Software
4. Satu Contoh SOP Humas:
   • Standar Operasional Prosedur Pengelolaan Content Website Perusahaan
5. Pedoman dan Panduan Divisi Legal – Bantuan Hukum Karyawan
6. Rotasi Persediaan Barang
7. Prosedur Penggunaan dan Pemeliharan Alat Pemadam Api Ringan
8. Penggunaan dan Pemeliharan Alat Hydrant dan Sprinkler
9. Penyimpanan Peralatan
10. Penanggulangan Pencurian Barang
11. Pengeluaran Barang dari Gudang

 

1: Standar Operasional Prosedur Pembayaran Utang Supplier

A: Format Standar Operasional Prosedur Pembayaran Utang Supplier

1: Ruang Lingkup

Prosedur ini dimulai sejak diterimanya surat permohonan pembayaran utang dari supplier dan berakhir setelah kirimnya pemberitahuan pelunasan utang.

2: Pengendalian Internal

1. Surat permohonan pembayaran dilengkapi dengan data lengkap faktur yang akan dibayar, alamat tujuan pembayaran dan data lengkap faktur pajak yang terkait.
2. Divisi Akuntansi dan Keuangan melakukan rekonsiliasi rekening secara periodik.

3: Sistem Otorisasi

1. Permohonan pembayaran utang ditandatangani oleh pimpinan terkait.
2. Sistem otorisasi ditunjukkan adanya paraf para pejabat yang berwenang menyetujui pengeluaran kas/bank.

4: Organisasi Terkait

1. Divisi Akuntansi dan Keuangan

5: Dokumen

1. Surat Permohonan pembayaran utang
2. Bukti Keluar Bank (BKB)

6: Prosedur Kegiatan

A: Flowchart Penjelasan Prosedur Pelaksanaan

 

B: Keterangan Flowchart:

1. Atas dasar permohonan pembayaran supplier, Divisi Akuntansi & Keuangan melakukan konfirmasi balik terkait dengan permohonan tersebut.
2. Divisi Akuntansi dan Keuangan menerbitkan Bukti Keluar Bank (BKB) sesuai prosedur pengeluaran bank atas dasar bukti/dokumen.
3. Divisi Akuntansi dan Keuangan melakukan pembayaran utang kepada supplier

 

B: Contoh Standar Operasional Prosedur Pembayaran Utang Supplier Lengkap

Halaman #1:

Halaman #2:

 

2: Standar Operasional Prosedur Penarikan Dana dari Rekening Cash Pooling

A: Format Standar Operasional Prosedur Penarikan Dana dari Rekening Cash Pooling

1: Ruang Lingkup

Prosedur ini dimulai sejak diketahui adanya dana dalam jumlah yang dinilai layak dipindahkan ke rekening bank kantor pusat dan berkahir setelah Divisi Akuntansi dan Keuangan mengirim bukti pemindahan.

2: Pendalian Internal

1. Pemindahan dana dilakukan oleh Manajer Akuntansi dan Keuangan atua karyawan yang ditunjuk.
2. Kantor pusat melakukan prosedur penerimaan bank sejumlah bukti pemindahan dana yang telah diparaf manajer/karyawan yang diberi tugas divisi Akuntansi dan Keuangan.

3: Sistem Otorisasi

1. Persetujuan pemindahan dana oleh pimpinan Divisi Akuntansi dan Keuangan
2. Kewenangan penggunaan token bank hanya oleh pimpinan Divisi Akuntansi dan Keuangan

4: Organisasi Terkait

1. Divisi Akuntansi dan Keuangan
2. Bagian Terkait Cash Pooling

5: Dokumen

1. Bukti Pemindahan Dana
2. Bukti Masuk Bank (BMB) – Kantor Pusat

6: Prosedur Kegiatan

6.1: Flowchart Prosedur Pelaksanaan Kegiatan

 

6.2: Penjelasan Flowchart SOP

1. Bagian Keuangan mengevalusi saldo seluruh rekening cash pooling setiap hari.
2. Jika ada yang layak dipindahkan, minta persetujuan pimpinan divisi Akuntansi dan Keuangan untuk dilakukan proses pemindahan dana.
3. Pimpinan Divisi Akuntansi & Keuangan melakukan otorisasi pemindahan dana.
4. Bagian Keuangan mencetak Bukti Pemindahan Dana dan Meminta paraf pimpinan Divisi Keuangan.
5. Bukti pemindahan Dana dikirim dan melakukan prosedur penerimaan bank.

 

B: Contoh Standar Operasional Prosedur Penarikan Dana dari Rekening Cash Pooling Lengkap

Halaman #1:

Halaman #2:

 

FAQ tentang SOP Pembayaran Utang Supplier

Apa saja komponen utama standar operasional prosedur pembayaran utang supplier?

1. Ruang Lingkup
2. Pengendalian Internal
3. Sistem Otorisasi
4. Organisasi Terkait
5. Dokumen
6. Prosedur Kegiatan