Standar Operasional Prosedur (SOP) Cara Buka Rekening Bank

Bagaimana cara buka rekening bank baru yang akan digunakan oleh perusahaan?

Perusahaan menggunakan beberapa rekening bank untuk tujuan tertentu.

Misalnya, perusahaan yang memiliki banyak cabang, buka rekening bank untuk tiap cabang.

Selain itu, perusahaan juga membuat rekening  terpisah untuk gaji dan keperluan khusus lainnya.

Tujuan utama perusahaan menggunakan rekening bank adalah untuk tujuan pengendalian kas.

Lalu, bagaimana cara membuat Standar Operasional Prosedur (SOP) Cara Buka Rekening Bank?

Mari ikuti step-by-step cara membuatnya berikut ini…

 

01: Tujuan dan Manfaat Penggunaan Rekening Bank

Tujuan Penggunaan Rekening Bank

A: Tujuan Penggunaan Rekening Bank

Tujuan penggunaan rekening bank adalah:

  1. Mengurangi Jumlah Uang Tunai di Bagian Penerimaan Uang
  2. Pencatatan Independen Atas Transaksi Kas

Mari dibahas satu per satu ya…

 

#1: Mengurangi Jumlah Uang Tunai di Bagian Penerimaan Uang

Penggunaan rekening bank dapat mengurangi jumlah uang tunai yang tersimpan di kantor cabang atau kasir pada satu waktu.

Sebagai contoh, banyak perusahaan dagang menyetorkan penerimaan kas beberapa kali dalam satu hari, sehingga jumlah kas di kasir banyak.

Oleh karena itu, untuk mengurangi jumlah kas di kasir yang rentan terhadap risiko kehilangan dan penyalahgunaan.

Demikian juga saat bank menggunakan rekening bank khusus untuk keperluan gaji.

Hal ini akan memudahkan perusahaan membayar gaji karyawannya melalui transfer uang elektronika, daripada membagikan sejumlah besar uang tunai setiap kali pembayaran gaji.

Dan saat ini, sebagian besar bank memberikan jasa perbankan elektronik (e-banking) untuk pelanggan perusahaan dan perorangan.

Beberapa contoh produk ini adalah e-banking BCA. klikbca individual, dan klikbca bisnis dari Bank Central Asia.

Kemudian ada juga Bank Mega online, Bank DKI online, Bank BRI online (BRI internet banking), Bank BNI online (BNI internet banking), dan Bank Mandiri online.

 

#2: Pencatatan Independen Atas Transaksi Kas

Selain untuk mengurangi jumlah uang tunai, tujuan penggunaan rekening bank adalah untuk memberikan pencatatan independen atas transaksi kas.

Pencatatan transaksi kas tersebut dapat digunakan untuk memeriksa pencatatan transaksi perusahaan.

Penggunaan rekening bank memberikan pencatatan ganda terhadap transaksi kas.

Akun kas perusahaan berhubungan dengan akun simpanan di bank atas nama perusahaan.

Pencatatan ganda terhadap transaksi kas memungkinkan adanya rekonsiliasi bank.

Rekonsiliasi antara akun kas dalam catatan perusahaan dengan saldo kas yang dicatat oleh bank.

 

B: Manfaat Penggunaan Rekening Bank

Manfaat Rekening Bank

Selain dua tujuan di atas, manfaat penggunaan rekening bank adalah akan memudahkan transfer dana antar rekening yang satu dengan rekening yang lain.

Selain itu, sistem perbankan online dapat digunakan perusahaan untuk mengirim uang dan membayar tagihan secara elektronik serta memantau saldo kas secara real time.

Dengan berbagai manfaat yang banyak tersebut, maka perusahaan sebaiknya membuat prosedur baku untuk pembukaan rekening bank.

***

Dan pada kesempatan kali ini, website Manajemen Keuangan akan menyajikan 2 (dua) contoh standar operasional prosedur (SOP) cara buka rekening bank di kantor pusat dan cabang perusahaan.

Yuk ikuti langkah-langkahnya berikut ini…

 

02: SOP Buka Rekening Bank – Kantor Pusat

Penyusunan SOP

A: Format Standar Operasional Prosedur (SOP)

Berikut ini contoh bagian-bagian yang menyusun format SOP Cara Buka Rekening Bank  di Kantor Pusat, yaitu:

01: Ruang Lingkup:

Prosedur ini dimulai sejak diajukannya surat permohonan pembukaan rekening bank oleh divisi akuntansi dan keuangan kepada direktur keuangan.

Dan berakhir dengan dilaporkannya nomor rekening bank baru kepada direktur keuangan.

 

02: Pengendalian intern:

Kuasa rekening bank adalah direksi

 

03: Sistem otorisasi:

Permohonan pembukaan rekening bank ditandatangani oleh dua dari tiga orang direksi

 

04: Bagian terkait:

  • Divisi akuntansi dan keuangan
  • Direksi

 

05:  Dokumen:

  • Surat permohonan pembukaan rekening
  • Formulir-formulir bank
  • Bukti pembukaan rekening bank

 

06: Prosedur aktivitas:

  1. Untuk keperluan tertentu Bagian Akuntansi & Keuangan mengirim Surat Permohonan Ijin Pembukaan rekening Bank kepda direktur keuangan.
  2. Bila disetujui, Bagian Akuntansi & Keuangan mengambil form-form pembukaan rekening bank. Jika tidak disetujui, lakukan revisi surat atau cari solusi pemecahannya.
  3. Form-form bank ditandatangani direksi sebagai kuasa bank.
  4. Bagian Akuntansi & Keuangan melakukan pembukaan rekening bank.
  5. Atas dasar bukti pembukaan rekening bank, bagian akuntansi & keuangan mengirimkan laporan kepada direktur keuangan dan meng-arsip bukti pembukaan rekening bank.

 

B: Contoh SOP Buka Rekening Bank Baru

Berikut ini bentuk lengkap dari SOP Cara Buka Rekening Bank di Kantor Pusat.

Bentuk lengkap ini adalah gabungan dari setiap komponen yang telah di bahas di sub bab #A di atas.

Dan format lengkap Standard Operating Procedure Cara Pembukaan Rekening Bank adalah seperti di bawah ini:

 

Halaman SOP Cara Buka Rekening Bank #1:

Header SOP

Contoh SOP cara buka rekening bank

disposisi SOP
Contoh SOP cara buka rekening bank di kantor pusat

 

Halaman SOP Cara Buka Rekening Bank #2:

Contoh SOP Cara Buka Rekening Bank

Contoh SOP Cara Buka Rekening Bank
Contoh SOP Cara Buka Rekening Bank di Kantor Pusta

 

Halaman SOP Cara Buka Rekening Bank #3:

Header SOP

Contoh SOP Pembukaan Rekening Bank
Contoh Flowchart SOP Pembukaan Rekening Bank – Kantor Pusat.

 

03: Standar Operasional Prosedur Pembukaan Rekening Bank – Cabang Perusahaan

Contoh SOP Pembukaan Rekening Bank - Cabang Perusahaan

A: Format SOP Buka Rekening Bank di Kantor Cabang Perusahaan

Langkah awal untuk membuat Standar Operasional Prosedur adalah menentukan format yang akan digunakan.

Sebagaimana kita ketahui bahwa ada bebarapa format yang bisa dipilih, antara lain:

  • Format Narasi
  • Format Hierarchical
  • Format Gambar/ Flowchart
  • Format Video
  • Format Gabungan

Dan untuk membuat standard operating procedure (SOP) Cara Pembukaan Rekening Bank ini, saya menggunakan kombinasi antara format narasi dan gambar/ flowchart.

***

Contoh Standar operasional prosedur (SOP) pembukaan rekening bank – cabang perusahaan terdiri dari berikut ini.

01: Ruang Lingkup:

Prosedur ini dimulai sejak diajukannya surat permohonan pembukaan rekening dan kuasa bank oleh kepala cabang perusahaan kepada direktur keuangan.

Dan berakhir dengan dilaporkannya nomor rekening bank baru kepada divisi akuntansi dan keuangan.

 

02: Pengendalian intern:

  • Pembukaan rekening bank harus berdasarkan surat kuasa direktur utama kepada kepala cabang.
  • Kuasa bank operasional hanya untuk melakukan transaksi penarikan.

 

03: Sistem otorisasi:

  • Surat kuasa bank kepada kepala cabang ditandatangani oleh direktur utama
  • Permohonan pembukaan rekening bank ditandatangani oleh kepala cabang.

 

04: Bagian terkait:

  • Cabang
  • Direksi
  • Direktorat keuangan

 

05: Dokumen:

  • Surat permohonan pembukaan rekening
  • Surat kuasa bank
  • Bukti pembukaan rekening bank

 

06: Prosedur Aktivitas:

  1. Untuk keperluan rekening bank, cabang mengirim permohonan kepada direktur keuangan.
  2. Atas persetujuan direktur keuangan, bagian legal menerbitkan kuasa bank.
  3. Divisi Legal meminta tanda tangan direktur utama atas surat kuasa bank.
  4. Kepala cabang dan pejabat yang ditunjuk menandatangani surat kuasa bank.
  5. Cabang mengirimkan kembali lembar ke-2 surat kuasa bank kepada divisi Legal.
  6. Cabang membuka rekening bank.
  7. Cabang memberitahukan divisi akuntansi dan keuangan mengenai nomor rekening yang baru.
  8. Cabang mengarsip surat kuasa bank lembar ke 1 dan bukti pembukaan rekening bank.

 

B: Contoh SOP Buka Rekening Bank di Kantor Cabang Perusahaan

Bila tiap-tiap elemen standar operasional prosedur cara buka rekening bank di kantor cabang perusahaan yang telah dibuat di sub bab #A digabungkan jadi satu.

Maka akan terbentuk sebuah SOP perusahaan yang lengkap.

***

Dan perhatikan format lengkap SOP Cara Pembukaan Rekening Bank di Cabang Perusahaan berikut ini:

Halaman SOP Buka Rekening Bank di Kantor Cabang #1:

cara buka rekening bank bri

cara buka rekening bank mandiri

cara buka rekening bank jatim
Contoh SOP Cara Buka Rekening Bank di Kantor Cabang – Halaman #1.

 

Halaman SOP Buka Rekening Bank di Kantor Cabang #2:

Header SOP

cara buka rekening bank bca
Contoh SOP Pembukaan Rekening Bank di Kantor Cabang – .prosedur

 

Halaman SOP Buka Rekening Bank  di Kantor Cabang #3:

cara buka rekening bank mega online

cara buka rekening bank dki online
.Flowchart SOP Cara Pembukaan Rekening Bank di Kantor Cabang.

 

04: Kesimpulan

Tujuan Standard Operating Procedure Pembukaan Rekening Bank adalah untuk menjadi pedoman semua aktivitas pembukaan rekening bank.

Selain itu, fungsi dan manfaat SOP Pembukaan Rekening Bank ini sangat penting bagi perusahaan, antara lain:

  • Untuk keperluan manajemen pengelolaan kas.
  • Untuk keperluan dalam memeriksa catatan kas.

Demikian pembahasan tentang contoh Standar Operasional Prosedur (SOP) Cara Pembukaan Rekening Bank di kantor pusat dan cabang perusahaan.

Jika Anda ingin mengetahu contoh SOP lain dengan tools pendukungnya, langsung saja ke: SOP & Accounting Tools.

Bagaimana dengan rekening bank bisnis Anda?

manajemen keuangan dan SOP